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[担保]重庆三峡融资担保集团股份有限公司:18三峡Y1:中国国际金融股份有限公司关于重庆三峡融资担保集团股份有限公司20

来源:网络 编辑:法海 时间:2019-06-29 04:27

[担保]重庆三峡融资担保集团股份有限公司:18三峡Y1:中国国际金融股份有限公司关于重庆三峡融资担保集团股份有限公司2018年公开发行可续期公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018年度)(以此.

  时间:2019年06月27日 10:45:25 中财网  

 
中国国际金融股份有限公司

关于重庆三峡融资担保集团股份有限公司
2018年公开发行可续期公司债券(第一期)

三峡担保
受托管理事务报告

(2018年度)





债券受托管理人

中国国际金融股份有限公司







北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层









2019年6月


1

重要声明



中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”)编制本报告
的内容及信息均来源于发行人对外公布的《重庆三峡融资担保集团股
份有限公司公司债券2018年年度报告》等相关公开信息披露文件以
及第三方中介机构出具的专业意见。


本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见,投资
者应对相关事宜作出独立判断,而不应将本报告中的任何内容据以作
为中金公司所作的承诺或声明。



2

目录

重要声明 ........................................................................................................................ 1
第一章 本期债券概要 ................................................................................................... 3
第二章 发行人 2018 年度经营和财务状况 ................................................................ 8
第三章 发行人募集资金使用情况 ............................................................................ 12
第四章 债券持有人会议召开的情况 ........................................................................ 14
第五章 受托管理人履行职责情况 ............................................................................ 15
第六章 本期债券偿债保障措施执行情况及本息偿付情况 .................................... 16
第七章 本次债券跟踪评级情况 ................................................................................ 17
第八章 其他事项 ........................................................................................................ 18

3

第一章 本期债券概要



一、核准文件和核准规模:经中国证券监督管理委员会证监许可
〔2018〕1639号文核准,重庆三峡融资担保集团股份有限公司(以下简
称“发行人”、 “公司”或“三峡担保”)面向合格投资者公开发行不超过
20.00亿元(含20.00亿元)的可续期公司债券。发行人于2018年11月
21日公开发行了重庆三峡融资担保集团股份有限公司2018年公开发行可
续期公司债券(第一期),发行规模为2.00亿元(简称“本期债券”)。


二、债券的基本条款

1、债券名称:重庆三峡融资担保集团股份有限公司2018年公开
发行可续期公司债券(第一期)。


2、债券简称及代码:债券简称为“18三峡Y1”,债券代码为
“136919”。


3、发行主体:重庆三峡融资担保集团股份有限公司。


4、发行规模:发行规模为2.00亿元。


5、债券期限:本期债券以每3个计息年度为1个重定价周期。在
每个重定价周期末,发行人有权选择将本期债券期限延长1个重定价周
期(即延续3年),或全额兑付本期债券。


6、票面利率:票面利率为6.50%。


7、票面金额和发行价格:本期债券每张面值为100元,棋牌游戏,按面值平
价发行。


8、债券形式:实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在
债券登记机构开立的托管账户托管记载。


9、发行人续期选择权:在本期债券每个重定价周期末,发行人有
权选择将本期债券期限延长1个重定价周期,或全额兑付本期债券。发
行人续期选择权行使不受次数限制。发行人应至少于续期选择权行权


4

年度付息日前30个交易日,在相关媒体上刊登续期选择权行使公告。

若发行人不行使续期选择权,则发行人应于当前重定价周期末,按面
值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)兑付本期债券。


10、债券利率及其确定方式:本期债券采用固定利率形式,单利
按年计息,不计复利。基础期限的票面利率将由发行人与主承销商根
据网下向合格投资者的簿记建档结果在预设区间范围内协商确定,在
基础期限内固定不变,期后每个重定价周期重置一次。


首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差,后续周期的
票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加300个基点。初始利差
为首个周期的票面利率减去初始基准利率,由簿记建档结果确定;增
加的基点于发行前由发行人与主承销商协商确定。如果未来因宏观经
济及政策变化等因素影响导致当期基准利率在利率重置日不可得,当
期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率。初始基准利率为簿记
建档日前250个工作日中国债券信息网()(或
中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的中债银行间
固定利率国债收益率曲线中,待偿期与本期债券基础期限一致的国债
收益率算术平均值(四舍五入计算到0.01%);后续周期的当期基准利
率为票面利率重置日前250个工作日中国债券信息网
()(或中央国债登记结算有限责任公司认可的
其他网站)公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中,待偿期与
本期债券基础期限一致的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到
0.01%)。


11、递延支付利息权:本期债券附设发行人递延支付利息权,除
非发生强制付息事件,本期债券的每个付息日,发行人可自行选择将
当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个
付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制;前述利息递延


5

不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。如发行人决定递延
支付利息的,发行人应在付息日前 10 个工作日披露《递延支付利息公
告》。递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利息
支付日,若发行人继续选择延后支付,则上述递延支付的金额产生的
复息将加入已经递延的所有利息及其孳息中继续计算利息。


12、发行人赎回选择权

(1)发行人因税务政策变更进行赎回

发行人由于法律法规的改变或修正,相关法律法规司法解释的改
变或修正而不得不为本期债券的存续支付额外税费,且发行人在采取
合理的审计方式后仍然不能避免该税款缴纳或补缴责任的时候,发行
人有权对本期债券进行赎回。


发行人若因上述原因进行赎回,则在发布赎回公告时需要同时提
供以下文件:

1)由发行人总经理及财务负责人签字的说明,该说明需阐明上述
发行人不可避免的税款缴纳或补缴条例;

2)由会计师事务所或法律顾问提供的关于发行人因法律法规的改
变而缴纳或补缴税款的独立意见书,并说明变更开始的日期。


发行人有权在法律法规,相关法律法规司法解释变更后的首个付
息日行使赎回权。发行人如果进行赎回,必须在该可以赎回之日(即
法律法规、相关法律法规司法解释变更后的首个付息日)前 20 个工作
日公告(法律法规、相关法律法规司法解释变更日距付息日少于 20 个
工作日的情况除外,但发行人应及时进行公告)。赎回方案一旦公告
不可撤销。


(2)发行人因会计准则变更进行赎回

根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》(财政部令
第 33 号)、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(财会【2014】


6

23 号)和《关于印发
的通知》(财会【2014】13 号),发行人将本期债券计入权益。若未
来因企业会计准则变更或其他法律法规改变或修正,影响发行人在合
并财务报表中将本期债券计入权益时,发行人有权对本期债券进行赎
回。


发行人因上述原因进行赎回,则在发行赎回公告时需要同时提供
以下文件:

1)由发行人总经理及财务负责人签字的说明,该说明需阐明发行
人符合提前赎回条件;

2)由会计师事务所出具的对于会计准则改变而影响公司相关会计
条例的情况说明,并说明变更开始的日期。


发行人有权在该会计政策变更正式实施日的年度末行使赎回权。

发行人如果进行赎回,必须在该可以赎回之日前 20 个工作日公告(会
计政策变更正式实施日距年度末少于 20 个工作日的情况除外,但发行
人应及时进行公告)。赎回方案一旦公告不可撤销。


发行人将以票面面值加当期利息及递延支付的利息及其孳息(如
有)向投资者赎回全部本期债券。赎回的支付方式与本期债券到期本
息支付相同,将按照本期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名
单,按照债券登记机构的相关规定办理。若发行人不行使赎回选择权,
则本期债券将继续存续。


除了以上两种情况以外,发行人没有权利也没有义务赎回本期债
券。


13、起息日:2018年11月22日。


14、付息日:自发行日起,每年的11月22日(如遇法定节假日
或休息日延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息。


15、本金支付日:若在某一续期选择权行权年度,发行人选择全


7

额兑付本期债券,则该计息年度的付息日即为本期债券的兑付日(如
遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日)。


16、担保人及担保方式:本期债券无担保。


17、信用级别及资信评级机构:经上海新世纪资信评估投资服务
有限公司评定,发行人的主体信用等级为 AAA,本期债券的信用等级
为 AAA。


18、募集资金用途:本期债券募集的资金在扣除发行费用后,拟
用于补充营运资金、归还公司本部及合并报表范围内子公司有息债务
及使用于法律法规允许的其他用途。


19、税务提示:根据国家有关税收法律、法规的规定,投资者
投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。





8

第二章 发行人 2018 年度经营和财务状况



一、发行人基本情况

经公司登记机关核准,公司的经营范围是:贷款担保、票据承兑担
保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等融资性担保业务;再
担保,债券发行担保(按许可证核定期限从事经营)。 诉讼保全担保
业务,履约担保业务,与担保业务相关的融资咨询、财务顾问等中介服
务,以自有资金进行投资。(以上经营范围法律、行政法规禁止的不得
经营,法律、行政法规限制的取得许可或审批后方可从事经营)

公司的主营业务产品如下:

(1)间接融资担保业务

发行人与银行、信托公司、租赁公司、一般企业法人等债权人约定
为被担保人的贷款、承兑汇票、信用证、信托产品、融资租赁等间接融
资行为提供担保服务。


(2)直接融资担保业务

发行人为被担保人在资本市场上进行直接融资的行为提供担保服务,
主要包括债券、保本基金、集合票据等担保业务,其中债券担保主要包
括中小企业集合债、城投债、公司债、私募债等。


(3)非融资担保业务

非融资担保业务种类较多,主要有工程投标保函、履约保函、预付
款保函、业务支付保函、诉讼保全、航空代理人、海关事务等,新型担
保业务不断出现。


(4)再担保业务

再担保业务,是指为担保人设立的担保。当担保机构担保项目出现
代偿,且无力承担足额债务时根据再担保合同约定比例,再担保机构将
承担相应份额的代偿责任。目前,发行人积极响应国家政策导向,推出


9

三峡担保发行人再担保体系,为全市运作微型企业贷款担保的担保机构
提供再担保服务。加入该体系的合作担保机构,在发行人再担保增信服
务下,将有效分散敞口风险,提高担保放大倍数和资金运作效率。


(5)投资业务

根据公司自有资金期限计划进行长期股权投资,配置货币基金、高
等级信用企业债券、信托及银行理财等固定收益类产品,并提供短期融
资临时搭桥贷款支持。


(6)其他业务

发行人以担保业务为主业,通过提供担保服务深度挖掘客户多样化
需求,结合发行人资源和资质,主动为客户提供投融资咨询、财务顾问、
金融信息、项目策划等增值服务,为担保业务提供专业技术支持,加强
与客户合作关系,加深客户对发行人依赖性,实现与客户共同成长。




二、发行人2018年度经营情况

公司一直秉持服务中小微企业和实体经济、服务地方经济发展的原
则,以发展成为“担保为主业的多元化金融服务集团”为战略目标,将合
规经营和风险控制放在首要的位置,并持续创新产品种类和服务手段,
在不断提高市场竞争能力、辐射能力和综合盈利能力的同时,努力通过
资本市场增强资本实力,成为全国担保行业的优秀企业。


1、担保业务情况

发行人担保业务收入来源多元化,既包括贷款担保、资产收益权担
保和债券担保等融资担保收入,也包括基金担保、非融资担保等业务带
来的收入。


2、委托贷款业务

为满足客户过桥贷款或短期大额借款需要,发行人通过重庆农村商
业银行、三峡银行等合作银行发放委托贷款。在满足客户融资需求的同


10

时,也实现了公司对资产流动性进行主动管理的目标。


发行人委托贷款业务区域集中在重庆地区。其中,企业类客户委托
贷款主要由发行人本部发放,个人委托贷款则仅限于子公司渝台担保。


3、小额贷款业务

发行人小额贷款业务主要由和重庆旅游投资集团合资设立的子公司
三峡小贷公司运营,以旅游投资集团为核心企业,围绕其供应链上下游
企业提供融资服务,业务类型包括贷款、票据贴现、资产转让等。贷款
客户主要在重庆市。


该公司于2013年成立,资金投放在2015年达到最高峰,为控制风
险,2016年初开始公司逐渐压缩了小额贷款业务。


4、投资业务情况

发行人投资收益主要来源于发行人投资信托产品、银行理财产品、
债券等产品产生的收益。发行人在确保风险可控前提下,积极开展多元
化的投资业务,通过稳健的投资策略,注重投资组合构建,取得了较好
的投资业绩。


公司2018年度各板块主营业务收入和占比情况如下:

单位:元

项目

营业收入

占比(%)

已赚担保费

596,936,226.20

52.41%

利息净收入

205,201,614.18

18.02%

投资收益

268,962,981.61

23.61%

其他收益

32,853,919.87

2.88%

公允价值变动收益

3,134.25

0.00%

其他业务收入

35,033,807.57

3.08%

资产处置收益

41,004.36

0.00%

营业收入合计

1,139,032,688.04

100.00%





三、发行人 2018年度主要会计数据和财务指标



单位:亿元

主要指标

2018年末/

2018年度

2017年末/

2017年度

同比增减
(%)

主要变动原因

总资产

117.00

123.12

-4.97






11

主要指标

2018年末/

2018年度

2017年末/

2017年度

同比增减
(%)

主要变动原因

归属母公司股东的
净资产

61.20

58.69

4.28



营业收入

11.39

12.38

-8.00



归属母公司股东的
净利润

2.71

3.39

-20.06



息税折旧摊销前利
润(EBITDA)

3.92

5.18

-24.32



经营活动产生的现
金流量净额

2.07

1.49

38.93

主要系收到担保代偿
款项现金回收增加

投资活动产生的现
金流量净额

-1.78

-5.81

69.36

主要系投资支付的现
金减少

筹资活动产生的现
金流量净额

-1.74

6.75

-125.78

主要系本期还款等筹
资活动流出现金增加

期末现金及现金等
价物余额

7.60

9.04

-15.93



流动比率(倍)

2.46

1.41

74.47

主要系可供出售金融
资产到期回收减少,
委托贷款投放增加

速动比率(倍)

2.46

1.41

74.47

主要系可供出售金融
资产到期回收减少,
委托贷款投放增加

资产负债率(%)

41.33

46.28

-10.70



EBITDA全部债务
比(%)

3.30

0.42

685.71

主要系卖出回购金融
资产款减少

利息保障倍数

12.48

37.95

-67.11

主要系利润总额减
少、利息支出增加

现金利息保障倍数

10.49

56.92

-81.57

主要系所得税支付的
现金流量大幅减少

EBITDA利息倍数

12.89

39.13

-67.06

主要系利润总额减
少、利息支出增加

贷款偿还率(%)

100.00

100.00

0.00



利息偿付率(%)

100.00

100.00

0.00





注:

1、EBITDA 全部债务比:EBITDA/全部债务

2、利息保障倍数:息税前利润/(计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出)

3、现金利息保障倍数:(经营活动产生的现金流量净额+现金利息支出+所得 税付现)/现金利
息支出

4、EBITDA 利息倍数:EBITDA/(计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出)

5、贷款偿还率:实际贷款偿还额/应偿还贷款额

6、利息偿付率:实际支付利息/应付利息


12

第三章 发行人募集资金使用情况



一、本次债券募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕1639号文核准,重庆
三峡融资担保集团股份有限公司(以下简称“发行人”、 “公司”或“三峡担
保”)面向合格投资者公开发行不超过20.00亿元(含20.00亿元)的可续
期公司债券。


发行人于2018年11月21日公开发行了重庆三峡融资担保集团股份
有限公司2018年公开发行可续期公司债券(第一期),发行规模为2.00亿
元。本期债券扣除承销费用后的募集资金,已于2018年11月22日汇入
发行人开设的募集资金专户内。


根据本次债券募集说明书的相关内容,本次公司债募集资金扣除发
行费用后,拟全部用于偿还公司债务和补充流动资金。




二、本次债券募集资金实际使用情况

本期债券募集的资金在扣除发行费用后,拟用于补充营运资金、
归还公司本部及合并报表范围内子公司有息债务及使用于法律法规允
许的其他用途。


截至2018年12月31日,本期债券募集资金已按照募集说明书
承诺的用途使用完毕,全部用于归还金融机构借款,具体情况如下:

序号

偿还日期

偿还金额
(万元)

对应机构

1

2018-12-12

19,940

重庆渝康资产管理有限公司
3100020219200118582



合计

19,940







报告期内,募集资金专项账户运作良好。


公司将严格遵循公司的资金管理制度及相关法律法规,履行募集


13

资金使用的相关程序,遵照募集说明书承诺的用途、使用计划及其他
约定。




三、募集资金专项账户运作情况

发行人根据相关法律法规的规定指定募集资金专项账户,用于本
次债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。专项账户相关信息
如下:

账户名称:重庆三峡融资担保集团股份有限公司

开户银行:中德住房储蓄银行有限责任公司重庆分行

银行账户:01050175113900000022

报告期内,募集资金专项账户运作情况良好。



14

第四章 债券持有人会议召开的情况



2018年度内,未召开债券持有人会议。



15

第五章 受托管理人履行职责情况



作为重庆三峡融资担保集团股份有限公司2018年公开发行可续
期公司债券(第一期)的受托管理人,中金公司对公司履行募集说明书
及协议约定义务的情况进行持续跟踪和监督,持续关注公司的资信状
况及偿债保障措施的实施情况,对公司专项账户募集资金的接收、存
储、划转与本息偿付进行监督。中金公司依据《公司债券发行与交易
管理办法》、募集说明书及债券受托管理协议等相关规定,履行受托
管理人职责,维护债券持有人的合法权益。


2018年度,受托管理人的职责未出现变更和补充的情况。



16

第六章 本期债券偿债保障措施执行情况及本息偿付情况



报告期内,发行人按照募集说明书的要求履行相关承诺事项,并按
照募集说明的要求执行偿债保障措施。


截至2018年12月31日,本期债券增信机制及偿债保障措施未发生
重大变化。


本期债券还本付息相关约定如下:

1、债券利率:本期债券的票面利率为6.5%。本期债券采用固定利
率形式,棋牌游戏,单利按年计息,不计复利。基础期限的票面利率将由发行人与
主承销商根据网下向合格投资者的簿记建档结果在预设区间范围内协商
确定,在基础期限内固定不变,期后每个重定价周期重置一次。


2、付息日:自发行日起,每年的11月22日(如遇法定节假日或休
息日延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息)。


3、付息情况:发行人计划于2019年11月22日 支付本期债券
2018年11月22日至2019年11月21日的利息。





17

第七章 本次债券跟踪评级情况



根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2018年10月8日
出具的评级报告,发行人的主体信用等级为 AAA,本期债券的信用
等级为 AAA。


最新一期跟踪评级报告预计将在2019年6月底前于上海证券交
易所网站和上海新世纪资信评估投资服务有限公司网站披露。



18

第八章 其他事项





一、担保情况

公司报告期对外担保无增减变动情况(公司为融资性担保公司,
担保业务是公司的主营业务,公司非主营业务产生的对外担保无增减
变动)。




二、重大诉讼及仲裁情况

截至2018年末,发行人及其控股子公司不存在重大未决诉讼、
仲裁及行政处罚事项。




三、内外部増信机制、偿债保障措施重大变化

本期债券无内外部増信机制,手游,且截至2018年末此情况未发生变
化。截至2018年末,公司偿债保障措施未发生重大变化。




四、本期债券相关事务专人的变动情况

根据发行人对外披露的2018年年度报告,发行人信息披露事务
负责人为陈苏苏。




五、其他重大事项

截至 2018年末,发行人未发生可能影响其偿债能力或债券价格
的重大事项。



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(本页无正文,为中国国际金融股份有限公司关于重庆三峡融资担保
集团股份有限公司2018年公开发行可续期公司债券(第一期)受托管理
事务报告(2018年度)之盖章页)

























债券受托管理人:中国国际金融股份有限公司







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